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工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型    绽开式指数证券投资基金        托管左券     基金照料东说念主：工银瑞信基金照料有限公司     基金托管东说念主：中信证券股份有限公司   鉴于工银瑞信基金照料有限公司（以下简称“工银瑞信基金”                             ）是一家依照中国法律合 法成立并有用存续的有限背负公司，按照关系法律法则的法则具备担任基金照料东说念主的阅历 和智商；   鉴于中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”                         ）是一家依照中国法律正当成立并 有用存续的机构，按照关系法律法则的法则具备担任基金托管东说念主的阅历和智商；   鉴于工银瑞信基金为工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型绽开式指数证券投资基 金的基金照料东说念主，中信证券为工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型绽开式指数证券投资 基金的基金托管东说念主；   为明确工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型绽开式指数证券投资基金基金照料东说念主 和基金托管东说念主之间的权益义务关系，特制订本左券。                       一、     托管左券当事东说念主   （一） 基金照料东说念主(或简称“照料东说念主”)   称号：工银瑞信基金照料有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东说念主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准成立机关及批准成立文号：中国证券监督照料委员会证监基金字【2005】93 号   组织口头：有限背负公司   注册本钱：贰亿元东说念主民币   存续期限：捏续规划   议论电话：400-811-9999   （二） 基金托管东说念主(或简称“托管东说念主”)   称号：中信证券股份有限公司   注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号不凡期间广场（二期）北座   办公地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦          广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦   法定代表东说念主：张佑君   成立时候：1995 年 10 月 25 日   批准成立机关：国度工商总局   批准成立文号：100000000018305   组织口头：股份有限公司（上市）   注册本钱：14,820,546,829 元东说念主民币   基金托管阅历批文及文号：              《对于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管阅历的 批复》   （证监许可20141044 号）   规划范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县除外区域）                                       ； 证券投资盘考；与证券交易、证券投资行为相关的财务看管人；证券承销与保荐；证券自营； 证券金钱照料（宇宙社会保障基金境内委派投资照料、基本养老保障基金证券投资照料、企 业年金基金投资照料和事业年金基金投资照料）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间先容业务；代销金融家具；股票期权作念市。上市证券作念市交易。（照章须经批准 的神色，经关系部门批准后方可开展规划行为，具体规划神色以关系部门批准文献概况可证 件为准）。   存续期间：无穷期           二、    托管左券的依据、目的、原则和评释   （一）依据   本左券依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、                                   《公开召募证 券投资基金运作照料办法》            （以下简称《运作办法》）                       、《公开召募证券投资基金销售机构监 督照料办法》、《公开召募证券投资基金信息深入照料办法》（以下简称《信息深入办法》）                                         、 《证券投资基金托管业务照料办法》、                 《证券投资基金信息深入内容与口头准则第7号〈托管 左券的内容与口头〉》          、《公开召募绽开式证券投资基金流动性风险照料法则》                                  （以下简称 《流动性风险照料法则》）            、《对于范例金融机构金钱照料业务的领导意见》、                                  《公开召募证券 投资基金运作相似第3号——指数基金相似》、                     《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》                          ）过头他相关法律、法则制定。   （二）目的   签订本左券的目的是明确基金托管东说念主与基金照料东说念主之间在基金财产的撑捏、投资运 作、净值计较、收益分派、信息深入及彼此监督等相关事宜中的权益、义务及职责，确保 基金财产的安全，保护基金份额捏有东说念主的正当权益。   （三）原则   基金照料东说念主和基金托管东说念主本着对等自觉、赤诚信用、充分保护基金份额捏有东说念主正当权 益的原则，经协商一致，签订本左券。   （四）评释   除非本左券另有约定，本左券通盘术语与《基金合同》的相应术语具有相似含义。          三、   基金托管东说念主对基金照料东说念主的业务监督和核查    （一）基金托管东说念主对基金照料东说念主的投资行为利用监督权 围进行监督。    本基金的投资范围为具有雅致流动性的金融器具，包括标的指数的成份股过头备选成 份股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板、照章刊行上市的其他港股 通投资标的股票过头他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券 （包括国债、处所政府债、政府支捏机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转 换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期 融资券等）、金钱支捏证券、债券回购、银行进款、货币市集器具、同行存单，以及法律 法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳当中国证监会的关系法则）。    本基金不错参与转融通证券出借业务。    如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照料东说念主在履行稳当要领后， 不错将其纳入投资范围。 行监督。    （1）按法律法则的法则及《基金合同》的约定，本基金的投资金钱配置比例为：    本基金投资于标的指数成份股过头备选成份股的比例不低于基金金钱净值的90%，且不 低于非现款基金金钱的80%，因法律法则的法则而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保捏不低于交易保证金一倍的现款，其中现 金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。    如法律法则或监管机构允许，基金照料东说念主在履行稳当要领后，不错调换上述投资品种 的投资比例。    （2）根据法律法则的法则及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵守以下投资限 制： 且不低于非现款基金金钱的 80%，因法律法则的法则而受限制的情形除外； 的 10%； 券边界的 10%； 金钱支捏证券，不得高出其各种金钱支捏证券共计边界的 10%； 支捏证券期间，若是其信用等级下落、不再稳当投资范例，应在评级敷陈发布之日起 3 个月 内赐与沿路卖出； 金所申报的股票数目不高出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    ①在职何交易日日终，捏有的买入股指期货合约价值，不得高出基金金钱净值的 10%；    ②在职何交易日日终，捏有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和不得高出基金 金钱净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资 产支捏证券、买入返售金融金钱（不含质押式回购）等；    ③在职何交易日日终，捏有的卖出股指期货合约价值不得高出基金捏有的股票总市值的    ④在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得高出上一交易日 基金金钱净值的 20%；    ⑤每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保捏不低于交易保 证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；    ⑥本基金所捏有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值共计（轧差计较）应当稳当 基金合同对于股票投资比例的相关约定；    ①参与转融通证券出借业务的金钱不得高出基金金钱净值的 30%，出借期限在 10 个交 易日以上的出借证券应归为流动性受限金钱；    ②参与转融通证券出借业务的单只证券不得高出基金捏有该证券总量的 30%；    ③最近 6 个月内日均基金金钱净值不低于 2 亿元；    ④证券出借的平均剩余期限不得高出 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较； 券市集波动、上市公司股票停牌、基金边界变动等基金照料东说念主之外的身分以致基金不稳当该 比例限制的，基金照料东说念主不得主动新增流动性受限金钱的投资； 交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保捏一致； 股票合并计较；   除上述第 6）、9）、10）和 11）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行东说念主 合并、基金边界变动、标的指数成份股调换、标的指数成份股流动性限制等基金照料东说念主之外 的身分以致基金投资比例不稳当上述法则投资比例的，基金照料东说念主应当在 10 个交易日内进 行调换，但中国证监会法则的极端情形或基金合同另有约定的除外。因证券市集波动、证券 刊行东说念主合并、基金边界变动等基金照料东说念主之外的身分以致基金投资不稳当第 9）项法则的， 基金照料东说念主不得新增出借业务。法律法则另有法则的，从其法则。   基金照料东说念主应当自基金合同顺利之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳当基金合同 的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资计谋应当稳当基金合同的约定。基金 托管东说念主对基金的投资的监督与搜检自基金合同顺利之日起脱手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其法则。 为通过过后监督款式进行监督：   （1）承销证券；   （2）违犯法则向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷背负的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有法则的除外；   （5）向其基金照料东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕交易、垄断证券交易价钱过头他不正大的证券交易行为；   （7）法律、行政法则和中国证监会法则绝交的其他行为。   法律法则或监管部门对上述投资限制、投资绝交等作出强制性调换的，本基金应当按 照法律法则或监管部门的法则实施；如法律法则或监管部门修改或调换上述投资限制、投 资绝交性法则，且该等调换或修改属于非强制性的，基金照料东说念主有权在履行稳当要领后按 照法律法则或监管部门调换或修改后的法则实施，并应向投资者履行信息深入义务，无需 基金份额捏有东说念主大会审议决定。 进行监督。   基金照料东说念主运用基金财产买卖基金照料东说念主、基金托管东说念主过头控股鼓励、履行限制东说念主或 者与其有紧要犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关 联交易的，应当稳当基金的投资办法和投资计谋，遵守基金份额捏有东说念主利益优先原则，防 范利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集刚正合理价钱实施。关系交易 必须事前得到基金托管东说念主的同意，并按法律法则赐与深入。紧要关联交易应提交基金照料 东说念主董事会审议，并经过三分之二以上的独处董事通过。基金照料东说念主董事会应至少每半年对 关联交易事项进行审查。 按照审慎的风险限制原则在该名单中约定各交易敌手所适用的交易结算款式。基金照料东说念主 应严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券市集遴聘交易敌手；基金照料东说念主在银行间市 场进行现券买卖和回购交易时，需按交易敌手名单中约定的该交易敌手所适用的交易结算 款式进行交易。基金托管东说念主不合本基金参与银行间市集交易的交易敌手和交易结算款式进 行监控。   （1）基金照料东说念主投资通顺受限证券，应事前根据中国证监会关系法则，明确基金投资 通顺受限证券的比例，制订严格的投资决策进程和风险限制轨制，驻防流动性风险、法律 风险和操气派险等多样风险。基金托管东说念主对基金照料东说念主是否遵守关系轨制、流动性风险处 置预案以及关系投资额度和比例等的情况进行监督。   （2）此处通顺受限证券与上文所述的流动性受限金钱并不澈底一致，包括经法律法则 或中国证监会范例的非公斥地行股票、公斥地行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期 限锁按期的可交易证券,不包括由于发布紧要音讯或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未 上市证券、回购交易中的质押券等通顺受限证券。   （3）基金照料东说念主应在基金初度投资通顺受限证券前，向基金托管东说念主提供经基金照料东说念主 董事会批准的相关基金投资通顺受限证券的投资决策进程、风险限制轨制。基金投资非公 斥地行股票，基金照料东说念主还应提供基金照料东说念主董事会批准的流动性风险处置预案。上述资 料应包括但不限于基金投资通顺受限证券的投资额度和投资比例限制情况。  基金照料东说念主应至少于初度实施投资指示之前两个责任日将上述府上书面发至基金托管 东说念主，保证基金托管东说念主有阔气的时候进行审核。基金托管东说念主应在收到上述府上后两个责任日 内，以书面或其他两边认同的款式进行说明。  （4）基金投资非公斥地行的通顺受限证券前，基金照料东说念主应向基金托管东说念主提供稳当法 律法则要求的相关书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行 证券数目、刊行价钱、锁按期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金金钱净 值的比例、已捏有通顺受限证券市值占金钱净值的比例、资金划付时候等。基金照料东说念主应 保证上述信息的真确、完好意思，并于拟实施投资指示前将上述信息书面发至基金托管东说念主，保 证基金托管东说念主有阔气的时候进行审核。  （5）基金托管东说念主应按照《对于基金投资非公斥地行股票等通顺受限证券相关问题的通 知》法则，对基金照料东说念主是否遵守法律法则进行监督，并审核基金照料东说念主提供的相关书面 信息。基金托管东说念主觉得上述府上可能导致基金出现风险的，有权要求基金照料东说念主在投资流 通受限证券前就该风险的摈斥或驻防法式进行补充书面说明。不然，基金托管东说念主有权断绝 实施相关指示。因断绝实施该指示形成基金财产亏空的，基金托管东说念主不承担任何背负，并 有权敷陈中国证监会。  如基金照料东说念主和基金托管东说念主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求处理。若是基 金托管东说念主切实履行监督职责，则不承担任何背负。 力等波及到进款银行遴聘方面的风险。本基金的基金照料东说念主根据相应国法确定进款银行， 本基金投资进款银行除外的银行进款出现由于进款银行信用风险而形成的亏空机由关系责 任东说念主进行抵偿。基金托管东说念主不合本基金投资银行进款的进款银行进行监控。 和专科东说念主员，制定科学合理的投资计谋和风险照料轨制，完善业务进程，有用驻防和限制 风险。基金托管东说念主将对基金参与出借业务的投资比例进行监督和复核。  （二）基金托管东说念主应根据相关法律法则的法则及《基金合同》的约定，对基金金钱净 值计较、基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分派、 关系信息深入、基金宣传推介材料（需基金照料东说念主主动提供）中登载基金功绩推崇数据等 进行监督和核查。  （三）基金托管东说念主发现基金照料东说念主的投资运作过头他运作违犯法律法则、《基金合 同》、本托管左券过头他相关法则时，应实时以书面口头呈报基金照料东说念主限期考订，基金 照料东说念主收到呈报后应实时查对，并以书面口头向基金托管东说念主发出回函，进行评释或举证， 说明非法原因及考订期限。  在限期内，基金托管东说念主有权随时对呈报县项进行复查，督促基金照料东说念主改正。基金管 理东说念主对基金托管东说念主呈报的非法事项未能在限期内考订的，基金托管东说念主应敷陈中国证监会。 基金照料东说念主应抵偿因其违犯法律法则、行业自律性法则或《基金合同》或本托管左券过头 他相关法则而以致投资者和基金托管东说念主遇到的亏空。  对于依据交易要领尚未成交的且基金托管东说念主在交易前能够监控的投资指示，基金托管 东说念主发现该投资指示违犯相关法律法则法则或者违犯《基金合同》约定的，应当断绝实施， 独立即呈报基金照料东说念主，并敷陈中国证监会。  对于必须于估值完成后方可获知的监控计划或依据交易要领依然成交的投资指示，基 金托管东说念主发现该投资指示违犯相关法律法则或者违犯《基金合同》约定的，应当立即呈报 基金照料东说念主，并敷陈中国证监会。  基金照料东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在法则时候内恢复基金 托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行评释或举证，对基金托管东说念主按照法则要求需向中 国证监会报送基金监督敷陈的，基金照料东说念主应积极配合提供关整个据府上和轨制等。  基金托管东说念主发现基金照料东说念主有紧要非法行为，应立即敷陈中国证监会，同期呈报基金 照料东说念主限期考订。  基金照料东说念主无正大情理，断绝、约束基金托管东说念主根据本左券法则利用监督权，或遴选 拖延、讹诈等技巧妨碍基金托管东说念主进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主建议申饬仍不 改正的，基金托管东说念主应敷陈中国证监会。         四、    基金照料东说念主对基金托管东说念主的业务核查  （一）基金照料东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于 基金托管东说念主安全撑捏基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复 核基金照料东说念主计较的基金金钱净值和基金份额净值、根据基金照料东说念主指示办理算帐交收、 关系信息深入和监督基金投资运作等行为。  （二）基金照料东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账照料、未 实施或无故蔓延实施基金照料东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违犯《基金法》、 《基金合同》、本托管左券过头他相关法则时，基金照料东说念主应实时以书面口头呈报基金托 管东说念主限期考订，基金托管东说念主收到呈报后应实时查对说明并以书面口头向基金照料东说念主发出回 函，说明非法原因及考订期限，并保证在规按期限内实时改正。在上述限期内，基金照料 东说念主有权随时对呈报县项进行复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金托管东说念主应积 极配合基金照料东说念主的核查行为，包括但不限于：提交关系府上以供基金照料东说念主核查托管财 产的完好意思性和真确性，在法则时候内恢复基金照料东说念主并改正。基金托管东说念主对基金照料东说念主通 知的非法事项未能在限期内考订的，基金照料东说念主应敷陈中国证监会。  （三）基金照料东说念主发现基金托管东说念主有紧要非法行为，应立即敷陈中国证监会，同期通 知基金托管东说念主限期考订，并将考订恶果敷陈中国证监会。  基金托管东说念主无正大情理，断绝、约束基金照料东说念主根据本左券法则利用监督权，或遴选 拖延、讹诈等技巧妨碍基金照料东说念主进行有用监督，情节严重或经基金照料东说念主建议申饬仍不 改正的，基金照料东说念主应敷陈中国证监会。                  五、   基金财产撑捏   （一）基金财产撑捏的原则                                       《基 金合同》及本左券另有法则，不得自走运用、刑事背负、分派基金的任何财产。 户用度由基金金钱承担。 金财产的完好意思与独处。 定到账日历并呈报基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东说念主应实时通 知基金照料东说念主遴选法式进行催收。基金照料东说念主未实时催收给基金财产形成亏空的，基金照料 东说念主应负责向相关当事东说念主追偿基金财产的亏空，基金托管东说念主应赐与必要的协助与配合，但对此 不承担任何背负。 由期货公司或证券公司负责算帐交收的基金财产（包括但不限于期货保证金账户内的资金、 期货合约等）过头收益，若由于该等机构或该机构会员单元等本左券当事东说念主外第三方的原因 给基金财产形成的亏空等，基金托管东说念主不承担背负。 管基金财产。   （二）《基金合同》顺利前召募资金的验资和入账 集专户”，该账户由基金照料东说念主开立并照料。   基金召募期满或基金照料东说念主布告罢手召募时，召募的基金份额总和、基金召募金额、基 金份额捏有东说念主东说念主数稳当《基金法》、                《运作办法》等相关法则后，基金照料东说念主应将属于本基金 财产的沿路资金划入在基金托管东说念主为本基金开立的基金银行账户。同期在法则时候内，由基 金照料东说念主在法按期限内遴聘稳当《中华东说念主民共和国证券法》法则的管帐师事务所对基金进行 验资，并出具验资敷陈，出具的验资敷陈应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册管帐师 署名方为有用。 构按法则办理退款等事宜，基金托管东说念主应提供必要的协助。   （三）基金的银行账户的开设和照料 本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金托管东说念主有权 东说念主名章。本基金的一切货币出入行为，包括但不限于投资、支付赎回对价、支付基金收益、 收取申购对价，均需通过本基金的银行账户进行。 金照料东说念主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行 本基金业务除外的行为。                                《现款照料暂行条例》                                         、 《支付结算办法》以过头他关系法则。   （四）基金证券账户和证券资金账户的开设和照料 算有限背负公司开设证券账户。 基金托管东说念主和基金照料东说念主不得出借或未经另一方同意私行转让本基金的证券账户、证券资金 账户；亦不得使用本基金的任何账户进行本基金业务除外的行为。 知基金托管东说念主，该证券资金账户与基金银行账户之间建立银证转账对应关系。 金照料东说念主为基金开设的证券资金账户中，场内的证券交易资金算帐由基金照料东说念主所遴聘的证 券公司负责。基金托管东说念主不负责办理场内的证券交易资金算帐，也不负责撑捏证券资金账户 内存放的资金。 关账户的开设、使用的，若无关系法则，则基金托管东说念主应当比照并遵守上述对于账户开设、 使用的法则。  （五）债券托管账户的开设和照料  《基金合同》顺利后，基金照料东说念主负责以基金的口头肯求并取得投入宇宙银行间同行拆 借市集的交易阅历，并代表基金进行交易；基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、银行间市集登记 结算机构的相关法则，以基金的口头在中央国债登记结算有限背负公司、银行间市集算帐所 股份有限公司开设银行间债券市集债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债 券市集债券和资金的算帐。基金照料东说念主和基金托管东说念主应共同负责完成银行间债券市集准入备 案。  （六）期货账户的开设和照料      基金照料东说念主根据投资需要按照法则开立期货保证金账户及期货交易编码等。完成上述 账户开立后，基金照料东说念主应以书面口头将期货公司提供的期货保证金账户的驱动资金密码和 市集监控中心的登录用户名及密码见知基金托管东说念主。资金密码和市集监控中心登录密码重置 由基金照料东说念主进行，重置后务必实时呈报托管东说念主。      基金托管东说念主和基金照料东说念主应当在开户过程中彼此配合，并提供所需府上。基金照料东说念主 保证所提供的账户开户材料的真确性和有用性，且在关系府上变更后实时将变更的府上提供 给基金托管东说念主。  （七）其他账户的开立和照料 基金照料东说念主协助基金托管东说念主按影相关法律法则和本左券的约定协商后开立。新账户按相关规 定使用并照料。      （八）基金投资银行进款账户的开立和照料      基金投资银行按期进款应由基金照料东说念主与进款银行总行或其授权分行签订总体协作协 议，并将资金存放于进款银行总行或其授权分行指定的分支机构。      进款账户必须以基金口头开立，账户称号为基金称号，进款账户开户文献上加盖预留 印鉴及基金照料东说念主公章。预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金 托管东说念主有权东说念主名章。进款证实书原件由托管东说念主负责撑捏。      本基金投资银行进款时，基金照料东说念主应当与进款银行签订具体进款左券，明确进款的 类型、期限、利率、金额、账号、对账款式、支取款式、账户照料等笃定。进款左券须约定 将托管东说念主为本基金开立的托管银行账户指定为唯独回款账户，任何情况下，进款银行都不得 将进款本息划往任何其他账户。   为驻防极端情况下的流动性风险，按期进款左券中应当约定提前支取要求。   基金所投资按期进款存续期间，基金照料东说念主、基金托管东说念主应当与进款银行建立按期对 账机制，确保基金银行进款业务账目及查对的真确、准确。   （九）基金财产投资的相关有价凭证的撑捏   什物证券、银行按期进款存单等有价凭证由基金托管东说念主存放于其档案库或保障柜，但要 与非本基金的其他有价凭证分开撑捏。撑捏凭证由基金托管东说念主捏有，基金托管东说念主承担撑捏职 责。基金托管东说念主对由基金托管东说念主除外机构履行有用限制的证券不承担撑捏背负。   （十）与基金财产相关的紧要合同及相关凭证的撑捏   基金托管东说念主按照法律法则撑捏由基金照料东说念主代表基金签署的与基金相关的紧要合同及 相关凭证。基金照料东说念主代表基金签署相关紧要合同后应在收到合同原本后 30 日内将一份正 本的原件提交给基金托管东说念主。除本左券另有法则外，基金照料东说念主在代表基金签署与基金相关 的紧要合同期应保证基金一方捏有两份以上的原本，以便基金照料东说念主和基金托管东说念主至少各捏 有一份原本的原件。紧要合同的撑捏期限不少于法律法则的法则。   对于无法取得二份以上的原本的，基金照料东说念主应向基金托管东说念主提供与合同原件查对一致 的并加盖基金照料东说念主公章的合同传真件或复印件或扫描件，未经两边协商一致，合同原件不 得更动。              六、   指示的发送、说明及实施   基金照料东说念主在运用基金财产开展场内证券交易前，基金照料东说念主通过基金银行账户与证券 资金账户已建立的第三方存管系统在基金银行账户与证券资金账户之间划款，即银证互转； 银证互转由基金托管东说念主根据基金照料东说念主的划款指示实施。   （一）基金照料东说念主对发送指示东说念主员的书面授权                                   ），载明基金 照料东说念主有权发送指示的东说念主员名单（以下称“指示发送东说念主员”                          ）及各个东说念主员的权限范围。基金 照料东说念主应向基金托管东说念主提供预留印鉴样本、指示发送东说念主员的名章样本和署名样本。 字并加盖公章，若由授权代表签署，应附上基金照料东说念主法定代表东说念主的授权书。基金托管东说念主在 收到授权文献原件并经电话说明后，授权文献即顺利。若是授权文献中载明具体顺利时候的， 该顺利时候不得早于基金托管东说念主收到授权文献并经电话说明的时点。如早于前述时候，则以 基金托管东说念主收到授权文献并经电话说明的时点为授权文献的顺利时候。   对于基金照料东说念主拟通过基金托管东说念主电子办事平台发送划款指示的，基金照料东说念主需与基金 托管东说念主签署关系办事左券，并提供授权文献过头他基金托管东说念主要求的材料，由基金托管东说念主为 基金照料东说念主的被授权东说念主在电子办事平台配置关系操作权限。   对于基金照料东说念主通过深证通金融数据交换平台电子直连的款式向托管东说念主发出划款指示 的（以下简称“深证通电子直连”），基金照料东说念主应确保划款指示正当有用。对于已通过深证 通数据接口识别并投入基金托管东说念主指示系统的划款指示，基金照料东说念主不可否定其效力，并视 为已通过基金照料东说念主的稳当授权。 权机关要求外，其内容不得向指示发送东说念主员及关系操作主说念主员除外的任何东说念主深入、泄露。   （二）指示的内容   指示包括付款指示（含赎回、分成付款指示、银行间业务划款指示）以过头他资金划拨 指示等。对于通过传真或电子邮件发送扫描件款式发送的指示，基金照料东说念主发送给基金托管 东说念主的划款指示应写明以下要素：资金用途、支付时候、金额、账户信息等，加盖预留印鉴并 由被授权东说念主署名或加盖名章；对于通过深证通电子直连款式发送的指示、电子办事平台发送 的划款指示或由电子平台推送给基金照料东说念主并需基金照料东说念主说明后才智发送的划款指示，基 金照料东说念主的被授权东说念主向基金托管东说念主发送划款指示时应写明以下要素：资金用途、支付时候、 金额、账户信息等（以上内容统称为“划款指示的书面要素”）                            。关系登记结算公司向基金托 管东说念主发送的结算呈报视为基金照料东说念主向基金托管东说念主发出的指示。   （三）指示的发送、说明和实施 扫描件、深证通电子直连或电子办事平台的款式向基金托管东说念主发送。对于指示发送东说念主员在其 授权范围内发出的指示，基金照料东说念主不得否定其效力。 易权限内，并依据关系业务国法发送指示。对于通过传真或电子邮件发送扫描件款式发送的 划款指示，基金照料东说念主有义务在发送划款指示后实时与基金托管东说念主进行灌音电话说明。因基 金照料东说念主未能实时与基金托管东说念主进行指示说明,以致资金未能实时到账所形成的亏空不由基 金托管东说念主承担。对于通过深证通电子直连或电子办事平台发送的划款指示，基金照料东说念主需在 划款指示追踪界面稽查划款指示是否完成。若是由于基金托管东说念主自己障碍影响资金未能实时 到账所形成的亏空由基金托管东说念主承担。 根据《基金合同》和相关法律法则的法则对指示的内容合规性进行搜检。对于通过传真或电 子邮件发送扫描件款式发送的指示，基金托管东说念主口头一致脾性式审查的款式限于考证划款指 令的前述书面要素是否都全、审核划款指示用章和签发东说念主的署名或名章是否与预留印鉴样 本、被授权东说念主的署名样本或名章样本相符、操作权限是否与授权文献一致；对于通过深证通 电子直连或电子办事平台款式发送的划款指示，视为由基金照料东说念主有用被授权东说念主发送，基金 托管东说念主口头审查的款式限于考证划款指示的前述书面要素是否都全。对口头一致脾性式审查 无误、正当合规的指示，基金托管东说念主应在规按期限内实施，不得延误。 盖章章后实时传真或通过其他两边认同的款式提供给基金托管东说念主。 发送指示日完成划款的指示，基金照料东说念主应给基金托管东说念主预留至少距划款摈弃时点 2 个工 作小时（责任时候：责任日 9：00-11：30，13：00-17：00）的指示实施时候。因基金照料东说念主 原因导致指示传输不足时而未能留出阔气的实施时候，以致指示未能实时实施所形成的亏空 由基金照料东说念主承担。 并进行电话说明，基金托管东说念主应根据本左券要求按投资指示实施。15:00 之后发送的，基金 托管东说念主竭力实施但不保证实施顺利，由于基金照料东说念主未能在法则时候内向基金托管东说念主发送指 令导致划付失败的，由基金照料东说念主承担该背负，基金托管东说念主不承担该背负。 确保基金的证券账户有阔气的证券余额。对超头寸的指示，以及高出证券账户证券余额的指 令，基金托管东说念主可不予实施，但应立即呈报基金照料东说念主，由此形成的亏空，由基金照料东说念主承 担。   （四）基金照料东说念主发送失误指示的情形和处理要领   基金照料东说念主发送失误指示的情形包括指示违犯法律法则和本左券，指示发送东说念主员无权或 突出权限发送指示，指示发送东说念主员发送的指示弗成辨识或投资指示的要素不全导致无法实施 等情形。  基金托管东说念主在履行监督职能时，发现基金照料东说念主的指示失误时，有权断绝实施，并实时 呈报基金照料东说念主改正。基金照料东说念主如需驱除指示，应在基金托管东说念主实施指示之前出具书面撤 销说明或在原指示上注明“作废”               ，并加盖预留印鉴发送给基金托管东说念主，并与基金托管东说念主进 行电话说明，基金托管东说念主说明后，该书面战栗的说明或指示顺利。若是基金托管东说念主在收到书 面驱除的说明或指示前已实施原指示，由此形成的亏空由基金照料东说念主承担。  （五）基金托管东说念主依照法律法则暂缓、断绝实施指示的情形和处理要领   基金托管东说念主发现基金照料东说念主的指示罪犯、非法的，有权不予实施，并实时书面呈报基金 照料东说念主考订。基金照料东说念主收到呈报后应实时查对，并以书面表濒临基金托管东说念主发出回函说明， 基金照料东说念主未予书面回函说明的，也视为同意基金托管东说念主的处理，由此形成的亏空由基金管 理东说念主承担。  （六）基金托管东说念主未按照基金照料东说念主指示实施的处理方法  对于基金照料东说念主的有用指示和呈报，除非违犯法律法则、《基金合同》、托管左券，基 金托管东说念主不得无故断绝或拖延实施。基金托管东说念主因障碍未按照基金照料东说念主稳当法律法则、 《基金合同》及本左券法则的有用指示实施或拖延实施基金照料东说念主的前述有用指示，以致基 金的利益受到毁伤的，基金托管东说念主应负抵偿背负。  （七）被授权东说念主及授权权限的变更   基金照料东说念主若对授权呈报的内容进行修改（包括但不限于指示发送东说念主员的名单的修改，         ，应当至少提前 1 个责任日呈报基金托管东说念主；修改授权呈报的文献应由基 及/或权限的修改） 金照料东说念主加盖公章并由其法定代表东说念主或授权代表署名（如是授权代表，需要由法定代表东说念主出     。基金照料东说念主对授权呈报的修改应当至少提前 1 个责任日以传真或电子邮件的形 具授权书） 式发送给基金托管东说念主，同期电话呈报基金托管东说念主，基金托管东说念主收到变更呈报后应向基金照料 东说念主电话说明。基金照料东说念主对授权呈报的内容的修改自呈报投递基金托管东说念主并经基金托管东说念主确 认无异议之时起顺利。基金照料东说念主在尔后 3 个责任日内将对授权呈报修改的文献原件送交 基金托管东说念主，原件与传真件或电子邮件附件不一致的，基金托管东说念主应实时与基金照料东说念主议论 赐与说明，在说明前基金托管东说念主以传真件或电子邮件附件为准实施指示，由此产生的背负由 基金照料东说念主承担。基金照料东说念主更换被授权东说念主呈报顺利后，对于已被撤换的东说念主员无权发送的指 令，或被更正授权东说念主员超权限发送的指示，基金托管东说念主不予实施。如因托管东说念主障碍形成亏空 的，由托管东说念主承担背负。   （八）其他事项   除因其自己专诚或紧要罪戾原因以致基金的利益受到毁伤而负抵偿背负外，基金托管东说念主 按照法律法则及本左券的法则实时、正确、完好意思实施基金照料东说念主指示而引起的任何亏空，基 金托管东说念主不负抵偿背负。                 七、   交易及算帐交收安排  （一）基金照料东说念主负责遴聘代理本基金证券、期货买卖的证券规划机构、期货经纪机构。   （1）资金丰足，信誉雅致。   （2）财务景况雅致，规划行为范例，最近一年未因紧要非法行为而受到相关照料机关 的处罚。   （3）里面照料范例、严格，具备健全的内限轨制，并能称心本基金运作高度笼罩的要 求。   （4）具备基金运作所需的高效、安全的通信条件，交易设施稳当代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息办事。   （5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究东说念主员，能实时、按期、全面地为基 金提供宏不雅经济、行业情况、市集走向、证券分析的研究敷陈及玉成的信息办事，并能根据 基金投资的特定要求，提供专题研究敷陈。   基金照料东说念主根据以上范例进行查验后确定证券规划机构。基金照料东说念主与基金托管东说念主及证 券经纪商签订本基金的证券经纪办事左券，基金照料东说念主、基金托管东说念主和证券经纪商可就基金 参与证券交易的具体事项另行签订左券。   基金照料东说念主应实时将本基金财产的佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面口头 呈报基金托管东说念主，以便基金托管东说念主估值核算使用。 管东说念主共同签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法则、《基金合同》的关系法则实施，若无 明确法则的，可参影相关证券买卖、证券经纪机构遴聘的国法实施。  （二）基金投资证券后的算帐交收安排   本基金通过证券经纪商进行的交易由证券经纪商行动结算参与东说念主代理本基金进行结算； 本基金其他证券交易由基金托管东说念主或关系机构负责结算。   基金托管东说念主、基金照料东说念主应共同遵守中国证券登记结算有限背负公司（或称为“中登公 司”）制定的关系业务国法和法则，该等国法和法则自动成为本要求约定的内容。   基金照料东说念主在投资前，应充分主意与贯通中登公司针对各种交易品种制定结算业务国法 和法则。   证券经纪商代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易波及的证券资金结算业 务，并承担由证券经纪商原因形成的浅近结算、交收业务无法完成的背负；若由于基金照料 东说念主原因形成的浅近结算业务无法完成，背负由基金照料东说念主承担。   场外资金对外投资划款由基金托管东说念主凭基金照料东说念主稳当本托管左券约定的有用资金划 拨指示和关系基金合同（如有）进行资金划拨；场外投本钱金及收益的划回，由基金照料东说念主 负责谐和关系资金划拨回家具托管户事宜。   （三）资金、证券、期货账目和交易记载查对   基金照料东说念主和基金托管东说念主按日进行交易记载的查对。对外深入净值之前，必须保证本日 通盘履行交易记载与基金管帐账簿上的交易记载澈底一致。若是履行交易记载与管帐账簿记 录不一致，形成基金管帐核算不完好意思或不真确，由此导致的亏空由基金照料东说念主、基金托管东说念主 按照障碍进程相甘心担。   资金账目按日核实。   基金照料东说念主和基金托管东说念主每交易日收尾后查对基金交易所场内证券、期货账目，确保双 方账目相符。基金照料东说念主和基金托管东说念主每月月末临了一个交易日查对非交易所场内的证券账 目。   （四）申购、赎回的资金算帐   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、现款替代、现款差额过头他对价的算帐交收适 用深圳证券交易所、登记机构的关系法则和参与各方关系左券的相关法则，具体国法在招募 说明书中列示。如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限背负公司修改或更新上述国法并 适用于本基金的，则按照新的国法实施，并在招募说明书中进行更新。              八、   基金金钱净值计较和管帐核算   （一）基金金钱净值的计较和复核   基金金钱净值是指基金金钱总值减去欠债后的价值。   基金份额净值按照每个估值日闭市后，基金金钱净值除以当日基金份额的余额数目计较， 精准到 0.0001 元，极少点后第五位四舍五入，由此产生的舛讹计入基金财产。基金照料东说念主 不错成立大额赎回情形下的净值精度救急调换机制。法律法则另有法则的，从其法则。   基金照料东说念主应每个估值日对基金金钱估值，但基金照料东说念主根据法律法则或《基金合同》 的法则暂停估值时除外。估值原则应稳当《基金合同》、《证券投资基金管帐核算业务相似》 过头他法律、法则的法则。用于基金信息深入的基金金钱净值和基金份额净值由基金照料东说念主 负责计较，基金托管东说念主复核。基金照料东说念主应于每个估值日对基金金钱估值后，将基金金钱净 值、基金份额净值以两边认同的款式发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值计较恶果复核后 以两边认同的款式发送给基金照料东说念主，由基金照料东说念主按法则对基金净值赐与公布。   根据《基金法》         ，基金照料东说念主计较并公告基金金钱净值，基金托管东说念主复核、审查基金管 理东说念主计较的基金金钱净值。因此，本基金的管帐背负方是基金照料东说念主，就与本基金相关的会 计问题，如经关系各方在对等基础上充分经营后，仍无法达成一致的意见，按照基金照料东说念主 对基金金钱净值的计较恶果对外赐与公布。法律法则以及监管部门有强制法则的，从其法则。 如有新增事项，按最新法则估值。  （二）基金金钱估值方法   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、金钱支捏证券、银行进款本息、应收款项、 其它投资等金钱及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化或证券刊行机构未发 生影响证券价钱的紧要事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考雷同投资品种 的现行市价及紧要变化身分，调换最近交易市价，确定公允价钱； 第三方估值基准办事机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；                                  ，及第估值日第 三方估值基准办事机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或保举估值全价进行估值； 行全价交易的债券及第估值日收盘价行动估值全价；实行净价交易的债券及第估值日收盘价 并加计每百元税前应计利息行动估值全价； 挂牌转让的金钱支捏证券，经受估值时刻确定公允价值； 活跃市集上未经调换的报价行动估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公允 价值的情况下，搪塞市集报价进行调换以说明估值日的公允价值；对于不存在市集行为或市 场行为很少的情况下，应经受估值时刻确定其公允价值； 值。   （2）处于通顺受限期间的有价证券应区分如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 行股票时公司鼓励公斥地售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新 刊行未上市、回购交易中的质押券等通顺受限股票，按监管机构或行业协会相关法则确定公 允价值。   （3）对宇宙银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准办事机构提供 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值基 准办事机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或保举估值全价估值。对于未上市或未挂牌 转让且不存在活跃市集的固定收益品种，经受估值时刻确定其公允价值。   （4）对于含投资者回售权的固定收益品种，利用回售权的，在回售登记日至履行收款 日历间及第第三方估值基准办事机构提供的相应品种的唯独估值全价或保举估值全价估值。 回售登记期截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   （5）合并证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分别估值。   （6）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化的，经受最近交易日结算价估值。当日结算价 及结算国法以《中国金融期货交易所结算笃定》为准。   （7）港股通投资捏有外币证券金钱估值波及到的主要货币对东说念主民币汇率，以估值日中 国东说念主民银行或其授权机构公布的东说念主民币汇率中间价或其他能反应公允价值的汇率为准。   （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。   （9）如有可信把柄标明按上述方法进行估值弗成客不雅反应其公允价值的，基金照料东说念主 可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的方法估值。   （10）关系法律法则以及监管部门有强制法则的，从其法则。如有新增事项，按国度最 新法则估值。   如基金照料东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、要领及关系法 律法则的法则或者未能充分看重基金份额捏有东说念主利益时，应立即呈报对方，共同查明原因， 两边协商处理。   根据相关法律法则，基金金钱净值计较和基金管帐核算的义务由基金照料东说念主承担。本基 金的基金管帐背负方由基金照料东说念主担任，因此，就与本基金相关的管帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分经营后，仍无法达成一致的意见，按照基金照料东说念主对基金净值信息的计较 恶果对外赐与公布。   （三）估值失误的处理   基金照料东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、稳当、合理的法式确保基金金钱估值的准确性、 实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值失误时，视为基金份额净 值失误。   《基金合同》确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，若是由于基金照料东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销售机构、或 投资东说念主自己的障碍形成估值失误，导致其他当事东说念主遇到亏空的，障碍的背负东说念主应当对由于该 估值失误遇到损不当事东说念主(“受损方”)的平直亏空按下述“估值失误处理原则”给予抵偿，承担 抵偿背负。   上述估值失误的主要类型包括但不限于：府上申报差错、数据传输差错、数据计较差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值失误已发生，但尚未给当事东说念主形成亏空机，估值失误背负方应实时谐和各方， 实时进行更正，因更正估值失误发生的用度由估值失误背负方承担；由于估值失误背负方未 实时更正已产生的估值失误，给当事东说念主形成亏空的，由估值失误背负方对平直亏空承担抵偿 背负；若估值失误背负方依然积极谐和，何况有协助义务确当事东说念主有阔气的时候进行更正而 未更正，则其应当承担相应抵偿背负。估值失误背负方搪塞更正的情况向相关当事东说念主进行确 认，确保估值失误已得到更正。   （2）估值失误的背负方对相关当事东说念主的平直亏空负责，不合迤逦亏空负责，何况仅对 估值失误的相关平直当事东说念主负责，不合第三方负责。   （3）因估值失误而得回不当得利确当事东说念主负有实时返还不当得利的义务。但估值失误 背负方仍搪塞估值失误负责。若是由于得回不当得利确当事东说念主不返还或不沿路返还不当得利 形成其他当事东说念主的利益亏空(“受损方”)，则估值失误背负方应抵偿受损方的亏空，并在其支 付的抵偿金额的范围内对得回不当得利确当事东说念主享有要求托福不当得利的权益；若是得回不 当得利确当事东说念主依然将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其依然得回的抵偿额 加上依然得回的不当得利返还的总和高出其履行亏空的差额部分支付给估值失误背负方。   （4）估值失误调换经受尽量复原至假定未发生估值失误的正确情形的款式。   估值失误被发现后，相关确当事东说念主应当实时进行处理，处理的要领如下：   （1）查明估值失误发生的原因，列明通盘确当事东说念主，并根据估值失误发生的原因确定 估值失误的背负方；   （2）根据估值失误处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值失误形成的亏空进行评估；   （3）根据估值失误处理原则或当事东说念主协商的方法由估值失误的背负方进行更正和抵偿 亏空；   （4）根据估值失误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值失误的更正向相关当事东说念主进行说明。   （1）基金份额净值计较出现失误时，基金照料东说念主应当立即赐与考订，通报基金托管东说念主， 并遴选合理的法式详确亏空进一步扩大。   （2）失误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金照料东说念主应当通报基金托管东说念主并报中 国证监会备案；失误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金照料东说念主应当公告，呈报基金托 管东说念主，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值计较差错给基金和基金份额捏有东说念主形成亏空需要进行抵偿时，基 金照料东说念主和基金托管东说念主应根据履行情况界定两边承担的背负，经说明后按以下要求进行赔 偿：   ①本基金的基金管帐背负方由基金照料东说念主担任，与本基金相关的管帐问题，如经两边在 对等基础上充分经营后，尚弗成达成一致时，基金照料东说念主向基金托管东说念主出具盖章的书面说明 后，按基金照料东说念主的建议实施，由此给基金份额捏有东说念主和基金财产形成的亏空，由基金照料 东说念主负责赔付。   ②若基金照料东说念主计较的基金份额净值已由基金托管东说念主复核说明后公告，由此给基金份额 捏有东说念主形成亏空的，应根据法律法则的法则对投资者或基金支付抵偿金，就履行向投资者或 基金支付的抵偿金额，基金照料东说念主与基金托管东说念主按照障碍进程各自承担相应的背负。   ③如基金照料东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的计较恶果，天然屡次再行计较和查对， 尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金照料东说念主的计较恶果对 外公布，由此给基金份额捏有东说念主和基金形成的亏空，由基金照料东说念主负责赔付。   ④由于基金照料东说念主提供的信息失误（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值计较失误而引起的基金份额捏有东说念主和基金财产的亏空，由基金照料东说念主负责赔 付。   （4）基金照料东说念主和基金托管东说念主由于各自时刻系统竖立而产生的净值计较尾差，以基金 照料东说念主计较恶果为准。   （5）前述内容如法律法则或监管机关另有法则的，从其法则处理。若是行业另有通行 作念法，基金照料东说念主和基金托管东说念主应本着对等和保护基金份额捏有东说念主利益的原则进行协商。   （1）基金照料东说念主或基金托管东说念主按本左券约定的估值方法的第（9）项进行估值时，所造 成的舛讹不行动基金金钱估值失误处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制机构或登记机构 及进款银行品级三方机构发送的数据失误等非基金照料东说念主与基金托管东说念主原因，基金照料东说念主和 基金托管东说念主天然依然遴选必要、稳当、合理的法式进行搜检，但未能发现失误的，由此形成 的基金金钱估值失误，基金照料东说念主和基金托管东说念主免除抵偿背负。但基金照料东说念主和基金托管东说念主 应当积极遴选必要的法式减弱或摈斥由此形成的影响。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 营业时； 值时刻仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东说念主协商说明后，基金照料东说念主应当 暂停基金估值；   （五）基金管帐轨制   按国度相关部门法则的管帐轨制实施。   （六）基金账册的建立   基金照料东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》顺利后，应按照两边约定的合并记账方法通晓 计处理原则，分别独处时竖立、登记和撑捏基金的全套账册，对两边各自的账册按期进行核 对，彼此监督，以保证基金财产的安全。若两边对管帐处理方法存在分歧，应以基金照料东说念主 的处理方法为准。   经对账发现关系各方的账目存在不符的，基金照料东说念主和基金托管东说念主必须实时查明原因并 考订，保证关系各方平行登录的账册记载澈底相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金金钱净值的计较和公告的，以基金照料东说念主的账册为准。   （七）基金财务报表和按期敷陈的编制和复核   基金财务报表由基金照料东说念主和基金托管东说念主每月分别独处编制。月度报表的编制，应于每 月晦了后 5 个责任日内完成；               《基金合同》顺利后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的， 基金照料东说念主应当在三个责任日内，更新基金招募说明书并登载在法则网站上；基金招募说明 书其他信息发生变更的，基金照料东说念主至少每年更新一次。基金隔断运作的，基金照料东说念主不再 更新基金招募说明书。季度敷陈应在季度收尾之日起 15 个责任日内赐与公告；中期敷陈在 上半年收尾之日起两个月内赐与公告；年度敷陈在每年收尾之日起三个月内赐与公告。《基 金合同》顺利不足 2 个月的，基金照料东说念主不错不编制当期季度敷陈、中期敷陈或者年度报 告。   基金照料东说念主在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在 收到后应在 3 日内进行复核，并将复核恶果书面呈报基金照料东说念主。基金照料东说念主在季度敷陈完 成当日，将相关敷陈提供给基金托管东说念主复核，基金托管东说念主应在收到后 7 个责任日内完成复 核，并将复核恶果书面呈报基金照料东说念主。基金照料东说念主在中期敷陈完成当日，将相关敷陈提供 给基金托管东说念主复核，基金托管东说念主应在收到后 30 个责任日内完成复核，并将复核恶果书面通 知基金照料东说念主。基金照料东说念主在年度敷陈完成当日，将相关敷陈提供基金托管东说念主复核，基金托 管东说念主应在收到后 45 个责任日内完成复核，并将复核恶果书面呈报基金照料东说念主。基金照料东说念主 和基金托管东说念主之间的上述文献往复均以传真是款式或两边约定的其他款式进行。   基金托管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金照料东说念主和基金托管东说念主应共 同查明原因，进行调换，调换以两边认同的账务处理款式为准；若两边无法达成一致，以基 金照料东说念主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东说念主在基金照料东说念主提供的敷陈上加盖业务印 鉴或者出具加盖业务印鉴的复核意见书，两边各自留存一份。若是基金照料东说念主与基金托管东说念主 弗成于应当发布公告之日之前就关系报抒发成一致，基金照料东说念主有权按照其编制的报表对外 发布公告，基金托管东说念主有权就关系情况报中国证监会备案。   基金托管东说念主在对财务管帐敷陈、季度敷陈、中期敷陈或年度敷陈复核收场后，需盖章确 认或出具相应的复核说明书，以备有权机构对关系文献审核时领导。   （八）基金照料东说念主应每季向基金托管东说念主提供基金功绩比拟基准的基础数据和编制恶果。                  九、   基金收益分派   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关系用度后的 余额，基金已杀青收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金收益分派原则 数同期累计报恩率； 后有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分派基准日的基金份额净值减去收 益分派金额后可能低于面值；   在不违犯法律法则的法则且对基金份额捏有东说念主利益无本质性不利影响的前提下，基金管 理东说念主在与基金托管东说念主协商一致并按照监管部门要求履行稳当要领后，将对上述基金收益分派 原则进行调换，并于变更实施日前在法则弁言公告。   （三）收益分派决策   基金收益分派决策中应载明摈弃收益分派基准日的基金收益分派对象、分派时候、分派 数额及比例、分派款式等内容。   （四）收益分派决策确切定、公告与实施   本基金收益分派决策由基金照料东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息深入办法》 的相关法则在法则弁言公告。   （五）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                十、    基金信息深入   （一）笼罩义务            、《基金合同》、《信息深入办法》                           、《流动性风险照料法则》过头他 相关法则外，基金照料东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产生的信息以及从对方得回的业务信 息应予笼罩。基金照料东说念主与基金托管东说念主对本基金的任何信息，不得在其公开深入之前，先 行对两边和基金份额捏有东说念主大会除外的任何机构、组织和个东说念主泄露。法律法则另有法则的 除外。 必要之外，不得为其他目的使用、利用其所明察的基金的笼罩信息，何况应当将笼罩信息 限制在为履行前述义务而需要了解该笼罩信息的职员范围之内。关联词，如下情况不应视为 基金照料东说念主或基金托管东说念主违犯笼罩义务：   （1）非因基金照料东说念主和基金托管东说念主的原因导致笼罩信息被深入、泄露或公开；   （2）基金照料东说念主和基金托管东说念主为遵守和着力法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管 机构的敕令、决定所作念出的信息深入或公开；   （3）法律法则或有权机构要求深入的；   （4）因不可抗力发生信息深入或公开的。   （二）信息深入的内容   基金的信息深入内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管左券、基金产 品府上节录、基金份额发售公告、《基金合同》顺利公告、基金份额折算日和折算恶果公 告、基金份额上市交易公告书、基金净值信息、申购赎回清单、基金按期敷陈（包括基金 年度敷陈、基金中期敷陈和基金季度敷陈）、临时敷陈、廓清公告、基金份额捏有东说念主大会决 议、算帐敷陈、投资股指期货的信息深入、投资金钱支捏证券的信息深入、投资港股通投 资标的股票的信息深入、参与融资和转融通出借业务的信息深入、中国证监会法则的其他 信息等。   （三）基金照料东说念主和基金托管东说念主在信息深入中的职责和信息深入要领   基金托管东说念主和基金照料东说念主在信息深入过程中应以保护基金份额捏有东说念主利益为宗旨，诚 实信用，严守隐私。基金照料东说念主和基金托管东说念主应根据关系法律法则、《基金合同》的法则各 自承担相应的信息深入职责。基金照料东说念主负责办理与基金相关的信息深入事宜，基金托管 东说念主应当按照关系法律法则和《基金合同》的约定，对于应由基金托管东说念主复核的事项进行复 核，基金托管东说念主复核无误后，由基金照料东说念主赐与公布。  基金照料东说念主和基金托管东说念主应积极配合、彼此监督，保证按照法定的款式和时限履行信 息深入义务。  基金照料东说念主应当在中国证监会法则的时候内，将应予深入的基金信息通过法则弁言披 露。根据法律法则应由基金托管东说念主公开深入的信息，基金托管东说念主将通过法则报刊或基金托 管东说念主的互联网网站公开深入。  当出现下述情况时，基金照料东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延深入基金关系信息：  （1）不可抗力；  （2）基金投资所波及的证券、期货交易市集或外汇市集遇法定节沐日或因其他原因暂 停营业时；  （3）法律法则、基金合同或中国证监会法则的情况。  基金托管东说念主应当按照关系法律、行政法则、中国证监会的法则和《基金合同》的约 定，对基金照料东说念主编制的基金金钱净值、基金份额净值、基金功绩推崇数据、基金份额申 购对价、赎回对价、基金按期敷陈和更新的招募说明书、基金家具府上节录、算帐敷陈等 公开深入的关系基金信息进行复核、审查，并向基金照料东说念主进行书面或电子说明。  基金年度敷陈中的财务管帐敷陈必须经稳当《中华东说念主民共和国证券法》法则的管帐师 事务所审计。  照章必须深入的信息发布后，基金照料东说念主、基金托管东说念主应当按照关系法律法则法则将 信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。基金照料 东说念主、基金托管东说念主应为文本存放、基金份额捏有东说念主查询相关文献提供必要的场面和其他便 利。  基金照料东说念主和基金托管东说念主应保证文本的内容与所公告的内容澈底一致。  （四）基金托管东说念主敷陈  基金托管东说念主应按《基金法》             、《信息深入办法》和其他相关法律法则的法则于上半年度 收尾后两个月内、每年收尾之日起三个月在基金中期敷陈及年度敷陈平分别出具托管东说念主报 告。                    十一、 基金用度   （一）基金照料费的计提比例和计提方法   本基金的照料费按前一日基金金钱净值的 0.45%年费率计提。照料费的计较方法如下：   H＝E×0.45%÷畴前天数   H 为逐日应计提的基金照料费   E 为前一日的基金金钱净值   基金照料费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金照料东说念主向基金托管东说念主发 送基金照料费划款指示，基金托管东说念主复核后于次月前 5 个责任日内从基金财产中一次性支 付给基金照料东说念主。基金照料东说念主也可授权基金托管东说念主进行用度自动支付处理，如遴聘自动支付， 基金照料东说念主应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因形成自动支付无法 进行，基金照料东说念主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延至最近 可支付日支付。   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金金钱净值的 0.07%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.07%÷畴前天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金金钱净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金照料东说念主向基金托管东说念主发 送基金托管费划款指示，基金托管东说念主复核后于次月前 5 个责任日内从基金财产中一次性支 取。基金照料东说念主也可授权基金托管东说念主进行用度自动支付处理，如遴聘自动支付，基金照料东说念主 应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因形成自动支付无法进行，基金 照料东说念主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延至最近可支付日支 付。   （三）证券/期货等交易用度、                《基金合同》顺利后与基金关系的信息深入用度（法律法 规、中国证监会另有法则的除外）、基金份额捏有东说念主大会用度、                            《基金合同》顺利后与基金相 关的管帐师费、讼师费、公证费、审计费、仲裁费和诉讼费、基金的银行汇划用度、基金的 关系账户的开户用度及看重用度、基金上市初费和上市年费、场内注册登记用度、IOPV 计 算与发布关系用度、收益分派中发生的用度、因投资港股通标的股票而产生的各项合理用度 等根据相关法则、《基金合同》及相应左券的法则，由基金托管东说念主按基金照料东说念主的划款指示 并根据用度履行开销金额支付，列入当期基金用度。   （四）不列入基金用度的神色   基金照料东说念主与基金托管东说念主因未履行或未澈底履行义务导致的用度开销或基金财产的损 失、《基金合同》顺利前的关系用度（包括但不限于验资费、管帐师和讼师费、信息深入费 用等用度）、处理与基金运作无关的事项发生的用度、标的指数许可使用费（由基金照料东说念主 承担）   、其他根据关系法律法则以及中国证监会的相关法则不得列入基金用度的神色不列入 基金用度。   （五）基金照料费、基金托管费的复核要领   基金托管东说念主对不稳当《基金法》、《运作办法》等相关法则、                             《基金合同》以及本左券的 其他用度有权断绝实施。   基金托管东说念主对基金照料东说念主计提的基金照料费、基金托管费等，根据本托管左券和《基金 合同》的相关法则进行复核。   （六）若是基金托管东说念主发现基金照料东说念主违犯相关法律法则的相关法则和《基金合同》                                       、 本左券的约定，从基金财产中列支用度，有权要求基金照料东说念主作念出版面评释，若是基金托管 东说念主觉得基金照料东说念主无正大或合理的情理，不错断绝支付。             十二、 基金份额捏有东说念主名册的撑捏   （一）基金份额捏有东说念主名册的撑捏   基金份额捏有东说念主名册至少应包括基金份额捏有东说念主的称号和捏有的基金份额。基金份额捏 有东说念主名册由基金的基金登记机构根据基金照料东说念主的指示编制和撑捏，基金照料东说念主和基金托管 东说念主应按照当今关系国法分别撑捏基金份额捏有东说念主名册。撑捏款式不错经受电子或文档的形 式。撑捏期限不低于法定最低期限。   在基金托管东说念主要求或编制中期敷陈和年度敷陈前，基金照料东说念主应将相关府上送交基金托 管东说念主，不得无故断绝或延误提供，并保证其真确性、准确性和完好意思性。基金托管东说念主不得将所 撑捏的基金份额捏有东说念主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应遵守笼罩义务。   若基金照料东说念主或基金托管东说念主由于自己原因无法妥善撑捏基金份额捏有东说念主名册，应按相关 法则法则各自承担相应的背负。   （二）基金份额捏有东说念主名册的提交   基金照料东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日历的基金份额捏有东说念主名册：                                  《基金合同》 顺利日、《基金合同》隔断日、基金份额捏有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东说念主名册。基金份额捏有东说念主名册的内容必须包括基金份额捏有东说念主的名 称和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额捏有东说念主名册应于下月前十个责任日 内提交；    《基金合同》顺利日、             《基金合同》隔断日等波及到基金迫切事项日历的基金份额捏 有东说念主名册应于发诞辰后十个责任日内提交。              十三、 基金相关文献档案的保存   （一）档案保存   基金照料东说念主应保存财产业务行为的记载、账册报表和其他关系府上。基金托管东说念主应保存 基金托管业务行为的记载、账册、报表和其他关系府上。基金照料东说念主和基金托管东说念主都应当按 法则的期限撑捏，保存期限不低于法定最低期限。   （二）合同档案的建立 基金托管东说念主，并在 10 个责任日内将合同文本原本投递基金托管东说念主处。 两边约定的其他款式发送给基金托管东说念主。   （三）变更与协助   若基金照料东说念主/基金托管东说念主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任东说念主吸收相 应文献。   （四）基金照料东说念主和基金托管东说念主应按各自职责完好意思保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记载和迫切合同等，承担笼罩义务并保存不低于法定最低期限。           十四、 基金托管东说念主和基金照料东说念主的更换   （一）基金照料东说念主的更换   有下列情形之一的，基金照料东说念主职责隔断：   （1）被照章取消基金照料阅历；   （2）被基金份额捏有东说念主大会撤职；   （3）照章终结、被照章驱除或被照章宣告收歇；   （4）法律法则及中国证监会法则的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金照料东说念主由基金托管东说念主或由单独或共计捏有 10%以上（含 10%）基 金份额的基金份额捏有东说念主提名；   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金照料东说念主职责隔断后 6 个月内对被提名的基金管 理东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权的三分之二以上（含三分 之二）表决通过，决议自表决通过之日起顺利；   （3）临时基金照料东说念主：新任基金照料东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金照料东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金照料东说念主的决议须报中国证监会备案；   （5）公告：基金照料东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金照料东说念主的基金份额捏有东说念主大 会决议顺利后依照《信息深入办法》的相关法则在法则弁言公告；   （6）顶住：基金照料东说念主职责隔断的，基金照料东说念主应妥善撑捏基金照料业务府上，实时 向临时基金照料东说念主或新任基金照料东说念垄断理基金照料业务的移交手续，临时基金照料东说念主或新任 基金照料东说念主应实时吸收。临时基金照料东说念主或者新任基金照料东说念主应与基金托管东说念主查对基金金钱 总值和净值；   （7）审计：基金照料东说念主职责隔断的，应当按照法律法则法则遴聘管帐师事务所对基金 财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案；审计用度在基金财产中列 支；   （8）基金称号变更：基金照料东说念主更换后，若是原任或新任基金照料东说念主要求，应按其要 求替换或删除基金称号中与原基金照料东说念主相关的称号字样。 前，原任基金照料东说念主和基金托管东说念主需遴选审慎法式确保基金财产的安全，不合基金份额捏有 东说念主的利益形成亏空，并有义务协助新任基金照料东说念主或临时基金照料东说念主尽快复原基金财产的投 资运作。原基金照料东说念主在不竭履行关系职责期间，仍有权按照基金合同的法则收取基金照料 费。   （二）基金托管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责隔断：   （1）被照章取消基金托管阅历；   （2）被基金份额捏有东说念主大会撤职；   （3）照章终结、被照章驱除或被照章宣告收歇；   （4）法律法则及中国证监会法则的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金照料东说念主或由单独或共计捏有 10%以上（含 10%）基 金份额的基金份额捏有东说念主提名；   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金托管东说念主职责隔断后 6 个月内对被提名的基金托 管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权的三分之二以上（含三分 之二）表决通过，决议自表决通过之日起顺利；   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金照料东说念主在更换基金托管东说念主的基金份额捏有东说念主大 会决议顺利后依照《信息深入办法》的相关法则在法则弁言公告；   （6）顶住：基金托管东说念主职责隔断的，应当妥善撑捏基金财产和基金托管业务府上，及 时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应当实时 吸收。临时基金托管东说念主或者新任基金托管东说念主与基金照料东说念主查对基金金钱总值和净值；   （7）审计：基金托管东说念主职责隔断的，应当按照法律法则法则遴聘管帐师事务所对基金 财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案。审计用度在基金财产中列 支。 金托管业务前，原基金托管东说念主和基金照料东说念主需遴选审慎法式确保基金财产的安全，不合基金 份额捏有东说念主的利益形成亏空，并有义务协助新任基金托管东说念主或临时基金托管东说念主尽快顶住基金 金钱。原基金托管东说念主在不竭履行关系职责期间，仍有权按照基金合同的法则收取基金托管费。   （三）基金照料东说念主和基金托管东说念主的同期更换   （1）提名：若是基金照料东说念主和基金托管东说念主同期更换，由单独或共计捏有基金总份额 10% 以上（含 10%）的基金份额捏有东说念主提名新的基金照料东说念主和基金托管东说念主；   （2）基金照料东说念主和基金托管东说念主的更换分别按上述要领进行；   （3）公告：新任基金照料东说念主和新任基金托管东说念主应在更换基金照料东说念主和基金托管东说念主的基 金份额捏有东说念主大会决议顺利后依照《信息深入办法》的相关法则在法则弁言上诱骗公告。                  十五、 绝交行为   托管左券当事东说念主绝交从事的行为，包括但不限于：   （一）基金照料东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投 资。   （二）基金照料东说念主、基金托管东说念主不刚正地对待其照料或托管的不同基金财产。   （三）基金照料东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额捏有东说念主除外的第三东说念主牟取利益。   （四）基金照料东说念主、基金托管东说念主向基金份额捏有东说念主非法承诺收益或者承担亏空。   （五）基金照料东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄露基金规划过程中任何尚未按法律法则法则的 款式公开深入的信息。   （六）基金照料东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎回、分成资 金的划拨指示，或非法向基金托管东说念主发出指示。   （七）基金托管东说念主对基金照料东说念主的浅近有用指示拖延或断绝实施。   （八）基金照料东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不独处，其高档基金照料东说念主员和其他 从业东说念主员彼此兼职。   （九）基金托管东说念主背地动用或刑事背负基金金钱，根据基金照料东说念主的正当指示、                                   《基金合同》 或托管左券的法则进行刑事背负的除外。   （十）基金财产用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违犯法则向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷背负的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有法则的除外；   （5）向其基金照料东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕交易、垄断证券交易价钱过头他不正大的证券交易行为；   （7）法律、行政法则和中国证监会法则绝交的其他行为。   法律法则或监管部门对上述投资绝交等作出强制性调换的，本基金应当按照法律法则或 监管部门的法则实施；如法律法则或监管部门修改或调换上述投资绝交性法则，且该等调换 或修改属于非强制性的，基金照料东说念主有权在履行稳当要领后按照法律法则或监管部门调换或 修改后的法则实施，并应向投资者履行信息深入义务，无需基金份额捏有东说念主大会审议决定。         十六、 托管左券的变更、隔断与基金财产的算帐  （一）托管左券的变更与隔断  本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券的内容进行变更。变更后的托管左券，其 内容不得与《基金合同》的法则有任何突破。  发生以下情况，本托管左券隔断：  （1）《基金合同》隔断；  （2）基金托管东说念主终结、照章被驱除、收歇或有其他基金托管东说念主经受基金金钱；  （3）基金照料东说念主终结、照章被驱除、收歇或有其他基金照料东说念主经受基金照料权；  （4）发生法律法则、中国证监会或《基金合同》法则的隔断事项。  （二）基金财产的算帐 产算帐小组，基金照料东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金算帐。 《中华东说念主民共和国证券法》法则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基 金财产算帐小组不错聘用必要的责任主说念主员。 现和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。  （1）《基金合同》隔断情形出面前，由基金财产算帐小组统一经受基金；  （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；  （3）对基金财产进行估值和变现；  （4）制作算帐敷陈；  （5）遴聘管帐师事务所对算帐敷陈进行外部审计，遴聘讼师事务所对算帐敷陈出具法 律意见书；  （6）将算帐敷陈报中国证监会备案并公告；  （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，算帐期限相应顺延。   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金财产算帐过程中发生的通盘合理用度，清 算用度由基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （1）支付算帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）归赵基金债务；   （4）按基金份额捏有东说念主捏有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项法则归赵前，不分派给基金份额捏有东说念主。   算帐过程中的相关紧要事项须实时公告；基金财产算帐敷陈经稳当《中华东说念主民共和国证 券法》法则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 告。基金财产算帐公告于基金财产算帐敷陈报中国证监会备案后 5 个责任日内由基金财产 算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐敷陈登载在法则网站上，并将算帐敷陈提 示性公告登载在法则报刊上。   基金财产算帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法律法则的法则。              十七、 违约背负和背负永别   （一）本左券当事东说念主不履行本左券或履行本左券不稳当约定的，应当承担违约背负。   （二）因本左券当事东说念主违约给基金财产或者基金份额捏有东说念主形成毁伤的，应当分别对各 自的行为照章承担抵偿背负，因共同行为给基金财产或者基金份额捏有东说念主形成毁伤的，应当 承担连带抵偿背负。   （三）一方当事东说念主违犯本左券，给另一方当事东说念主形成亏空的，甘心担抵偿背负。   （四）发生下列情况时，当事东说念主免责： 证监会等监管机构的法则行动或不行动而形成的亏空等； 亏空或潜在亏空等。   （五）当事东说念主一方违约，另一方在职责范围内有义务实时遴选必要的法式，竭力详确损 失的扩大。   （六）违约行为虽已发生，但本左券能够不竭履行的，在最大限制地保护基金份额捏有 东说念主利益的前提下，基金照料东说念主和基金托管东说念主应当不竭履行本左券。   （七）本左券所述背负永别仅指基金/基金照料东说念主、基金/基金托管东说念主之间的背负永别， 并不影响承担背负一标的其他背负方追索的权益。   （八）本左券所指亏空均为平直亏空。               十八、 适用法律与争议处理款式   （一）本左券适用中华东说念主民共和国法律（为本左券之目的，不包括香港相配行政区、澳 门相配行政区和台湾地区法律）并从其评释。   （二）基金照料东说念主与基金托管东说念主之间因本左券产生的或与本左券相关的争议可通过友好 协商、统一处理。但不肯谐和、统一或争议未能以协商、统一款式处理的，则任何一方有权 将争议提交中国国外经济交易仲裁委员，根据提交仲裁时该会的仲裁国法进行仲裁，仲裁地 点为北京市。仲裁裁决是末端的，对仲裁各方当事东说念主均具有敛迹力。除非仲裁裁决另有法则， 仲裁用度由败诉方承担。   （三）争议处理期间，两边当事东说念主应坚守基金照料东说念主和基金托管东说念主职责，各自不竭忠实、 辛勤、尽职地履行《基金合同》和《托管左券》法则的义务，看重基金份额捏有东说念主的正当权 益。                 十九、 托管左券的效力   （一）基金照料东说念主在向中国证监会肯求发售基金份额时提交的基金托管左券草案，应经 托管左券当事东说念主两边盖章以及两边法定代表东说念主或授权代表署名或盖章，左券当事东说念主两边根据 中国证监会的意见修改托管左券草案。托管左券以中国证监会注册的文本为认真文本。   （二）本左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》顺利之日起顺利，与《基 金合同》具有同等法律效力。本左券的有用期自其顺利之日起至基金财产算帐恶果报中国证 监会备案并公告之日止。   （三）本左券自顺利之日起对两边当事东说念主具有同等的法律敛迹力。   （四）本左券原本一式 3 份，左券两边各执 1 份，上报相关监管部门 1 份，每份具有同 等法律效力。              二十、 托管左券的签订  本托管左券经基金照料东说念主和基金托管东说念主认同后，由该两边当事东说念主在基金托管左券上盖章， 并由各自的法定代表东说念主或授权代表署名或盖章，并注明基金托管左券的签订地点和签订日 期。  本页无正文，为《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型绽开式指数证券 投资基金托管左券》的署名盖章页。  基金照料东说念主：工银瑞信基金照料有限公司（盖章）  法定代表东说念主或授权代表（署名或盖章）：  基金托管东说念主：中信证券股份有限公司（盖章）  法定代表东说念主或授权代表（署名或盖章）：  签订地点：北京  签订日历：     年   月   日